رتبه بندی اعتباری مشتریان حقوقی بخش صنعت با استفاده از مدل تحلیل پوششی داده ها (DEA)

ازجمله ریسک های بسیار متداول در بانکداری، ریسک اعتباری است که روش ها وابزارهای گوناگونی جهت اندازه گیری ومدیریت آن به کاربرده شده است. مدیریت ریسک اعتباری به مانند دیگر ریسک های بانک نیازمند فراهم ساختن استراتژی ها،رویه ها وسیاست گذاری های متناسب جهت شناسایی، اندازه گیری وکنترل این ریسک است. این تحقیق در راستای یکی از روش های مدیریت ریسک اعتباری با هدف ارائه مدلی برای رتبه بندی اعتباری مشتریان حقوقی متقاضی تسهیلات بانک تجارت استان فارس، با استفاده از روش تحلیل پوششی داده ها انجام شده است. بدین منظور بررسی های لازم برصورت های مالی 74بنگاه تولیدی متقاضی تسهیلات صورت گرفته است. در این تحقیق 33متغیر مالی بررسی شد، در نهایت از بین متغیرهای موجود با استفاده از روش تحلیل عاملی 8متغیر تاثیرگذار بر ریسک اعتباری انتخاب و وارد مدل تحلیل پوششی داده شد و رتبه اعتباری شرکت های حقوقی با استفاده از آن ها به دست آمد. نتایج نشان می دهدکه15 شرکت روی مرز کارایی قرار دارند. می توان گفت با استفاده ازمتغیرهای مالی، روش تحلیل پوششی داده ها کارایی کلی بنگاه را تبدیل به یک امتیاز کارایی مالی به نام "رتبه اعتباری " می کند. سپس برای اعتبار سنجی مدل تابع رگرسیونی توبیت برآورد که در آن 8 شاخص مالی به عنوان متغیر مستقل ورتبه اعتباری حاصل از مدل تحلیل پوششی داده ها به عتوان متغیر وابسته در نظر گرفته شد. درنهایت با توجه به نتایج رگرسیون، مشخص شدکه تمامی شاخص ها از نظر آماری درسطح اطمینان95%معنادار می باشند.