نقش پایگاه داده رویدادهای ریسک عملیاتی در مدیریت ریسک بانک ها

 به منظور مدیریت ریسک های عملیاتی به عنوان یکی از مهم ترین ریسک های نظام بانکی، ایجاد پایگاه داده ای جامع از رویدادهای ریسک عملیاتی ملحوظ نظر می باشد؛ لذا هدف از پژوهش حاضر بررسی الزامات و چارچوب ایجاد چنین پایگاه داده ای به منظور پیشگیری از وقوع وقایع زیان بار آتی و در نتیجه مدیریت ریسک های عملیاتی می باشد.

روش شناسی پژوهش:

 ابتدا چارچوب ریسک عملیاتی و تعریف کلی از هر یک از بلوک های چارچوب شامل داده های زیان درون و برون سازمانی، خودارزیابی ریسک و کنترل، تحلیل سناریو و شاخص های ریسک های کلیدی ارایه گردید. سپس داده های زیان درون سازمانی به عنوان یکی از ارکان مهم مورد بررسی قرار گرفت و الزامات قانونی در خصوص ضرورت ایجاد پایگاه داده ای جامع از رویدادهای ریسک جهت محاسبه سرمایه موردنیاز به منظور پوشش ریسک های عملیاتی مطرح شد.

 پایگاه داده رویدادهای ریسک عملیاتی به منظور تامین اهداف مدیریت ریسک، بایستی دارای ویژگی های خاصی از جمله جامعیت، آستانه زیان، نوع رویداد در دو سطح، میزان زیان ناخالص، هزینه های غیرمستقیم، مبلغ ذخیره، سود، هزینه فرصت، مبالغ رویدادهای نزدیک به زیان، تعدیلات حسابداری، تاریخ، علت وقوع و توصیف رویداد، خطوط کسب وکار، نوع ارز و ریسک مرزی باشد. همچنین در هر سازمانی، بخش کسب وکار مسیول ریسک های مترتب بر فعالیت های خود است. ریسک های مذکور پس از تجمیع به منظور تصمیم سازی به هییت مدیره بانک گزارش می گردد.

اصالت / ارزش افزوده علمی:

 ایجاد پایگاه داده ای جامع از رویدادهای ریسک عملیاتی در بانک ها ضمن شناخت این رویدادها و اتخاذ راهکارهای مناسب جهت جلوگیری از رخداد این وقایع در آینده منجر به محاسبه دقیق مبلغ موردنیاز جهت پوشش ریسک های عملیاتی و دستیابی به اهداف کفایت سرمایه موردنظر بانک مرکزی می گردد.