فهرست مطالب

نشریه مطالعاتی در مدیریت بانکی و بانکداری اسلامی
پیاپی 13 (پاییز و زمستان 1398)

  • تاریخ انتشار: 1400/03/03
  • تعداد عناوین: 6
|
  • ملیحه رستمی، عادل آذر*، محمود دهقان نیری صفحات 1-28

    در سال‎های اخیر، صنعت بانکداری دستخوش تحولات شدیدی شده است، به همین دلیل، بانک‎ها تلاش می‎کنند تا به ‎منظور ماندن در عرصه رقابت، از نظر هزینه و سودآوری کاراتر عمل کنند. دستیابی به سود مناسب، نه تنها مستلزم این است که خدمات بانکی با حداقل هزینه، تولید و ارایه شود؛ بلکه به بیشینه ‎سازی درآمدها نیز نیازمند است. هدف این تحقیق، شبیه ‎سازی مدل هزینه‎ های بانک به‎ منظور بهبود، کنترل و تعدیل هزینه‎ ها در راستای افزایش سودآوری است. شبیه‎ سازی پویای تحقیق با استفاده از نرم افزار ونسیم در افق زمانی 20 ساله، از سال 1390 تا 1410 در یکی از بانک های تجاری ایرانی صورت گرفته است. برای این کار، ابتدا شاخص های اصلی تاثیرگذار بر مدل هزینه ‎ها مبتنی بر عملکرد واقعی استخراج شد، سپس این شاخص‎ها در مدل نهایی اعمال شدند. مدل شبیه‎ سازی شده بر اساس عملکرد بانک، می‎تواند به ‎عنوان ابزار تصمیم ‎گیری مدیران بانک در راستای کاهش هزینه ‎ها و بررسی میزان تاثیرگذاری متغیرهای مربوط در این حوزه، بهره ‎برداری شود.

    کلیدواژگان: سود پرداختی به سپرده‎ها، هزینه مطالبات مشکوک‎الوصول، هزینه‎های اداری و عمومی، نرم‎افزار ونسیم، سیستم‎های پویا
  • سارا ناز معزز آغزیارت*، محمدابراهیم آقابابایی صفحات 29-56

    امروزه یکی از مشکلات اساسی بانک ها، میزان مطالبات غیرجاری آنهاست. نسبت مطالبات غیرجاری به تسهیلات اعطایی در نظام بانکی، معیاری است که از آن، برای سنجش سلامت بانک استفاده می‎شود. از این رو، هدف این تحقیق، بررسی عوامل اثر گذار بر نسبت مطالبات غیرجاری است. در این راستا، از مدل خودرگرسیون برداری تصحیح خطای برداری، برای بررسی اثرهای متغیرهای اقتصاد کلان و مالی، نظیر چرخه تجاری، بدهی دولت، نرخ بیکاری، سرما یه گذاری مستقیم خارجی و تسهیلات اعطایی بخش بانکداری استفاده شده است. برای دستیابی به هدف تحقیق، داده های فصلی سال‎های 1384 تا 1396 مجموعه بانک های ایرانی جمع‎آوری شد. طبق نتایج تحقیق، رابطه میان چرخه تجاری، بدهی دولت و سرمایه گذاری مستقیم خارجی با نسبت مطالبات غیرجاری منفی است؛ اما رابطه میان تسهیلات اعطایی بخش بانکداری با نسبت مطالبات غیرجاری مثبت است. متغیر نرخ بیکاری نیز بر خلاف سایر متغیرها، بر نسبت مطالبات غیرجاری تاثیر کوتاه مدتی دارد. طبق نتایج تجزیه واریانس مدل برآوردی در بلند مدت، کمابیش 96/48درصد از تغییرات نسبت مطالبات غیرجاری، از طریق مقادیر گذشته خود این متغیر، 42/41درصد توسط متغیر بدهی دولت، 14/4درصد توسط متغیر تسهیلات اعطایی بخش بانکداری، 12/3درصد توسط متغیر نرخ بیکاری، 3/1درصد توسط متغیر چرخه تجاری و 06/1 درصد توسط متغیر سرمایه گذاری مستقیم خارجی توضیح داده می شود.

    کلیدواژگان: مطالبات جاری و غیرجاری، مدل خود رگرسیون برداری تصحیح خطای برداری، عامل های اقتصاد کلان، عامل های مالی
  • حسن گلمرادی*، ریحانه رمضانپور صفحات 57-84

    سیستم بانکی هر کشوری، در رشد و توسعه اقتصادی آن کشور، نقش بسیار مهمی دارد. یکی از عناصر اثرگذار در عملکرد سیستم بانکی، سودآوری بانک‎هاست. یکی از شاخص‎های سودآوری بسیار مهم بانک‎ها، اسپرد یا حاشیه سود است که از تفاوت متوسط سود عایدی از تسهیلات اعطا شده و متوسط سود پرداختی به سپرده‎ ها به دست می‎آید. تعیین عوامل موثر بر حاشیه سود و مطالعه روابط کوتاه‎ مدت و بلندمدت میان آنها، برای سیاست‎گذاری مناسب در سیستم بانکی، به‎ کار می‎رود. در این مقاله، با استفاده از مدل خودتوضیح با وقفه‎ های توزیع شده (ARDL) تاثیر متغیرهایی همچون تورم، حجم سپرده ‏های بانکی و بدهی بخش دولتی به سیستم بانکی بر حاشیه سود بانکی ایران، طی سال های 1363 تا 1395 بررسی شده است. نتایج این بررسی نشان می‎دهد که در میان عوامل کلان اقتصادی، حجم سپرده های بانکی بر حاشیه سود بانکی، اثر منفی و معنادار و بدهی بخش دولتی به سیستم بانکی بر حاشیه سود بانکی، اثر مثبت و معنادار می‎گذارد. افزون بر این، اثر تورم بر حاشیه سود بانکی در بلندمدت معنادار نیست.

    کلیدواژگان: حاشیه سود (اسپرد)، مدل ARDL، بدهی بخش دولتی به سیستم بانکی
  • بهروز صادقی عمروآبادی*، زهرا عمادی صفحات 85-108

    در این تحقیق، نقش حاکمیت شرکتی در ارتباط با ثبات مالی بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، طی سال های 1391 تا 1397 بررسی شده است. حاکمیت شرکتی، سازوکار مناسبی برای کنترل ریسک درون بنگاه است. ارتباط حاکمیت شرکتی برای سهام‎داران، در جایگاه تخصصی و مستقل با ریسک سیستماتیک در بخش بانکداری، اهمیت فراوانی دارد. به طور مشخص، حاکمیت شرکتی سهام‎داران، برای بانک های بزرگ تر که در شبکه های امنیتی حضور دارند با ریسک بیشتری رخ می‎دهد و آنها تلاش می‎کنند ریسک را به سمت مالیات دهندگان روانه کنند. این تحقیق از نوع توصیفی تحلیلی و از نظر هدف، کاربردی است. شیوه گردآوری داده‎ های آن، از نوع نیمه تجربی پس ‎رویدادی در حوزه تحقیقات اثباتی مالی است که با استفاده از روش رگرسیون چندمتغیره و مدل های اقتصادسنجی اجرا شده است. نتایج تحقیق نشان می دهد که اثر دوگانگی مدیرعامل بر ثبات مالی منفی و معنادار است. همچنین اثر سهام‎دار نهادی بر ثبات مالی، مثبت و معنادار و اثر متغیر مالکیت دولتی بر متغیر ثبات مالی، منفی و معنادار است. علاوه بر این، اثر نسبت اعضای مستقل هییت ‎مدیره و تعداد اعضای هییت‎ مدیره بر ثبات مالی نیز مثبت و معنادار است.

    کلیدواژگان: حاکمیت شرکتی، ثبات مالی، بورس تهران
  • علطفه خسروی*، عباس عرب مازار صفحات 109-128

    یکی از فعالیت‎ های اصلی بانک‏ها، ارایه خدمات مالی، همچون پرداخت تسهیلات است. بخش مهمی از تسهیلات اعطایی بانک‏ها در قالب معوق، مطالبات مشکوک ‎الوصول و لاوصول، به سیستم بانکی برگشت داده نمی‏شود، در این موقعیت، کیفیت دارایی های بانکی، کاهش می یابد و این موضوع، برای جریان وجوه نقد و مدیریت نقدینگی بانک، مسایل و مشکلاتی به ‎همراه می‎ آورد و این مشکل در شرایط موجود نظام بانکی، بسیار جدی است. در این تحقیق، رابطه بین کیفیت دارایی‎ها، درآمد غیرمشاع و سود دهی بانک‏های پذیرفته‎ شده در بورس اوراق بهادار تهران بررسی شده است. به این منظور، برای داده ‎های مربوط به 17 بانک، در بازه زمانی 1390 تا 1397، درآمد غیرمشاع، متغیر مستقل و سودآوری و سود تعدیل‎ شده با ریسک، متغیر وابسته در نظر گرفته شده است. برای تجزیه و تحلیل داده‎ ها، از دو رگرسیون استفاده شده است که در رگرسیون اول، اثر نوع مالکیت در حرکت به‎ سمت درآمدهای غیرمشاع بر سود و سود تعدیل‎ شده در سطح بانک با مالکیت خصوصی و دولتی و در رگرسیون دوم، اثر کیفیت دارایی بانک در حرکت به‎ سمت فعالیت‎ هایی که موجب درآمد غیرمشاع بررسی شده است. بر اساس برآوردهای انجام شده، کیفیت بالای دارایی‏ها بر سود و سود تعدیل‎ شده بانک‏ها اثر مثبت می‎گذارد و از نظر آماری بی‎ معناست. همچنین، شاخص تنوع درآمد بانک با سود و سود تعدیل‎ شده بانک‏ها، رابطه منفی و معناداری را نشان می‎دهد.

    کلیدواژگان: کیفیت دارایی‎ها، درآمد مشاع، سوددهی بانک، بورس
  • مسعود عرفانیان دانشور*، احمد شعبانی کلیشمی، حسن کوهی صفحات 129-167

    امروزه ابزارها و خدمات ارایه شده در چارچوب اسلامی، توانسته ‎اند بنگاه‏های اقتصادی را به فعالیت در این حوزه تشویق کنند. این موضوع می‎تواند به‎ دلیل موفقیت بانکداری اسلامی در رقابت با بانک‎های متعارف برای جلب اعتماد آنها در ارایه خدمات اسلامی باشد. در این تحقیق، برای روشن شدن این مطلب، پس از سنجش کارایی هزینه بانک ها، نتایج آن با بانک های اسلامی و متعارف مقایسه شده است؛ زیرا شاخص کارایی می تواند تصویر کلی نتایج فعالیت‎ها را نشان دهد و بانک‎های اسلامی و بانک‎های متعارف، هر دو ملزم هستند که هزینه ها را حداقل کنند. برای محاسبه کارایی، از اطلاعات بانک ‎های حوزه منا و نرم‎افزار STATA طی سال‎های 2012 تا 2016 برای 188 بانک استفاده شده است. بر اساس نتایج حاصل از روش تحلیل مرزی تصادفی (SFA) می‎توان گفت که کارایی بانک‎های اسلامی، بیش از بانک‎های متعارف در حوزه منا بوده است.

    کلیدواژگان: بانکداری اسلامی، بانکداری متعارف، کارایی هزینه
|
  • Malihe Rostami, Adel Azar *, Mahmoud Dehghan Nayeri Pages 1-28

    In recent years, the banking industry has undergone drastic changes. Banks are trying to be more cost-effective and profitable to stay competitive.  Achieving profit requires banking services to be produced and provided at a minimum cost, and revenues to be maximized.  The purpose of this study is to simulate the bank cost model to improve, control, and adjust costs and increase profitability Dynamic simulation of research using Vensim software has been performed in a period of twenty years, from 2011 to 2031 in an Iranian commercial bank. To do that, first, the main indices influencing the cost model based on the real operation were extracted; then the indices were applied to the final research model. The model simulated based on bank performance can be used as a decision tool for bank managers to reduce costs and examine the impact of relevant variables in this area.

    Keywords: On-account Payments to Depositors, Doubtful Debts Expense, Administrative, General Expenses, Vensim Software, Dynamic systems
  • Sara Naz Moazzez Aghziarat *, MohammadEbrahim Aghababaei Pages 29-56

    Today, one of the major problems of banks is the amount of their non-performing loans. The ratio of non-performing loans is used as a measure of bank health. Therefore, the purpose of this study is to investigate the factors affecting the ratio of non-performing loans. In this regard, the vector Auto Regressive– vector error correction model has been used to examine the effects of macroeconomic and financial variables such as business cycle, government debt, unemployment rate, foreign direct investment, and domestic credit by the banking sector. To achieve the research goal, quarterly data from 1996 to 2017 were collected from Iranian banks. According to the results of the study, the relationship between business cycle, government debt, and foreign direct investment and the ratio of non-performing loans is negative, while he relationship between domestic credit provided by the banking sector and non-performing loans ratio is positive. Unlike other variables, the unemployment rate variable has a short-term effect on the ratio of non-performing loans. According to the results of analysis of variance of the estimated model in the long run, approximately 48.96% of the changes in the ratio of non-performing loans, through the past values ​​of this variable, 41.42% by the government variable, 4.14% by the banking sector domestic credit variable, 3.12% by the unemployment rate variable. 1.3% is explained by the business cycle variable and 1.6% by the foreign direct investment variable.

    Keywords: Current, non-Performing Loans, VAR, VEC, Macroeconomic Factors, Financial Factors
  • HESAN GOLMORADI *, Reihaneh Ramezanpour Pages 57-84

    The banking system of any country has a very important role in the economic growth and development of that country. One of the influential elements in the performance of the banking system is the profitability of banks. one of the most important indicators of banks' profitability is the spread or profit margin which is obtained from the difference between the average interest income from the granted facilities and the average interest paid on deposits. Determining the factors affecting profit margins and studying the short-term and long-term relationships among them. can be used for appropriate policy-making in the banking system. In this study, using Autoregressive Distributed Lag (ARDL), the effect of variables such as inflation, the volume of banking deposits and public sector debt to the banking system on Iran's banking profit margin will be determined during 1984-2016. The results of the study show that among macroeconomic factors, the volume of banking deposits has a negative effect. The public sector debt to the banking system has a positive and meaningful effect on the banking margin. Also, the effect of inflation is neutral in the long run.

    Keywords: spread, ARDL model, Government Debt to the Banking System (Crowding Out)
  • Behrouz Sadeghi Amroabadi *, Zahra Emadi Pages 85-108

    This study aims at investigating the role of Corporate Governance in the financial stability of banks listed at the Tehran Stock Exchange from 2012 to 2018.  Corporate governance is a good mechanism for controlling risks within firms. Corporate Governance relationships for shareholders in a specialized and independent position with systematic risk in the banking sector is very important. Specifically, corporate governance of shareholders for larger banks which are part of the security networks are at higher risk. They try to pass on the risk to taxpayers.  This is descriptive-analytical, applied research using post-quasi-experimental data collection method in the area of ​​positive financial research, and was performed using multivariable regression and econometric models. The results show that the effect of having two CEO’s on financial stability is negative and significant, the effect of institutional shareholders on financial stability is positive and significant, and the effect of government ownership variable on financial stability variable is negative and significant. Moreover, the effect of the ratio of independent board members and the number of board members on financial stability is positive and significant.

    Keywords: Corporate Governance, financial stability, Tehran Stock Exchange Model
  • Atefeh Khosravi *, Abbas Arabmazar Pages 109-128

    One of the main activities of banks is providing financial services such as payment of facilities. An important part of the facilities granted by banks in the form of deferred, doubtful receivables, and non-receivables are not paid back to the banking system. In such circumstances, the quality of bank assets is lowered, and this causes problems for the cash flow and liquidity management of the bank. This causes serious problems to the current situation of the banking system. This paper discussed the relationship between asset quality, non-interest income, and profitability of banks listed on the Tehran Stock Exchange. For this purpose,  non-interest income, independent variable, profitability, and risk-adjusted profit were considered as dependent variables for data related to 17 banks from 2011 to 2018 To investigate this, two regressions were used; in the first regression, the effect of ownership type in moving towards non-interest income on profits and adjusted profits at the private and state-run banks, and in the second regression, the effect of bank asset quality in moving towards activities that generate non-interest income were studied. Estimates indicate that high quality of assets has a positive and statistically meaningless effect on the banks’ adjusted profits and profits, and the index of bank income diversity with the profits and banks' adjusted profits shows a negative but significant effect.

    Keywords: Asset Quality, Interest-free Income, Bank Profitability, Stock market
  • MASOUD ERFANIAN DANESHVAR *, Ahmad Shaabani Kelishomi, HASSAN KOUHI Pages 129-167

    Today, the tools and services provided in the Islamic framework have successfully encouraged economic firms to be active in this field. This can be due to the success of Islamic banking in competing with conventional banks in gaining their trust in the provision of services. In this study, to clarify this issue, the cost efficiency of banks has been measured and a comparison has been made between Islamic and conventional banks. The reason is that efficiency is an indicator that can provide an overview of activity results. Moreover, Islamic and conventional banks are both required to minimize the costs. To calculate the efficiency, the information of the banks of MENA region and STATA software was used for 188 banks from 2012 to 2016. Based on the results obtained, using the stochastic frontier analysis (SFA) method, it can be stated that Islamic banks in the region have been more efficient than conventional ones.

    Keywords: Islamic Banking, Conventional Banking, Cost efficiency